Tình trạng pháp lý của Bitcoin tăng lên
Bitcoin xuất hiện lần đầu tiên vào năm 2009 và ngay lập tức bắt đầu một cuộc cách mạng đột phá mới với kỷ nguyên tiền điện tử. Ngày nay, có hơn 700 loại tiền kỹ thuật số khác nhau, nhưng bitcoin vẫn dẫn đầu trong ngành. Trong khi các cơ quan thuế, cơ quan thực thi và cơ quan quản lý ở các quốc gia khác nhau vẫn đang cố gắng đối phó với hiện tượng gần đây này, một câu hỏi được đặt ra – bitcoin có hợp pháp không? Trong bài viết này, chúng tôi sẽ cố gắng trả lời câu hỏi này.
Ngày nay, người tiêu dùng có nhiều khả năng hơn để mua hàng hóa và dịch vụ trực tiếp bằng bitcoin tại các nhà bán lẻ trực tuyến hoặc bằng cách sử dụng thẻ quà tặng mua bằng bitcoin tại các cửa hàng thực. Các loại tiền kỹ thuật số đang được giao dịch trên các sàn giao dịch và các công ty đã đầu tư hàng triệu đô la vào các dự án liên quan đến tiền ảo.
Tuy nhiên, với tất cả các hoạt động kinh doanh xoay quanh tiền kỹ thuật số này, vẫn chưa có luật pháp lý quốc tế thống nhất để điều chỉnh nó.
Đồng tiền kỹ thuật số cho phép người dùng ẩn danh khi thực hiện các giao dịch. Ngoài việc là một loại tiền điện tử phi tập trung không có cơ quan trung ương tách rời khỏi bất kỳ chính phủ nào, bitcoin còn là một hệ thống thanh toán ngang hàng. Do đó, nó cung cấp một cách thuận tiện để thực hiện các giao dịch xuyên biên giới bằng cách hầu như không có phí tỷ giá hối đoái hoặc chi phí giao dịch.
Tính hợp pháp của tiền tệ kỹ thuật số
Tại Hoa Kỳ, một thượng nghị sĩ đảng Dân chủ từ Delaware đã trở nên rất quan tâm đến đồng tiền kỹ thuật số. Đại diện từ các cơ quan thực thi pháp luật và tài chính nói với Thượng viện rằng họ không có bất kỳ mối quan tâm nào với bitcoin.
Chính phủ Hoa Kỳ đã giao nhiệm vụ cho Thư viện Luật của Quốc hội Hoa Kỳ khảo sát hơn 40 quốc gia về lập trường chính thức của họ về bitcoin và liệu Bitcoin có thực sự được sử dụng hay không. Theo báo cáo này , Ireland, Israel và Slovenia đã đưa ra các cử chỉ rằng họ có kế hoạch điều chỉnh các loại tiền kỹ thuật số, trong khi Đức, Phần Lan, Singapore và Canada là một trong những quốc gia đã ban hành hướng dẫn về thuế đối với bitcoin.
Tình trạng pháp lý của bitcoin theo quốc gia
Thực tế là bitcoin có thể được sử dụng ẩn danh để thực hiện các giao dịch giữa người dùng, ở bất kỳ đâu trên toàn cầu, khiến nó trở nên cực kỳ hấp dẫn để tiến hành các hoạt động tội phạm như rửa tiền. Và do đó, các chính phủ cáo buộc tiền tệ kỹ thuật số là công cụ để tội phạm mua và bán hàng hóa bất hợp pháp như ma túy hoặc vũ khí. Dưới đây, bạn sẽ tìm thấy một danh sách đề cập đến tình trạng pháp lý của bitcoin theo quốc gia :
Hoa Kỳ
Hoa Kỳ đã có một cách tiếp cận tích cực đối với bitcoin. Đồng thời, nó có một số cơ quan chính phủ đang làm việc để ngăn chặn hoặc giảm việc sử dụng bitcoin cho các giao dịch bất hợp pháp.
Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính của Bộ Tài chính Hoa Kỳ (FinCEN) đã ban hành hướng dẫn về bitcoin từ đầu năm 2013. Bộ Tài chính đã định nghĩa bitcoin không phải là tiền tệ, mà là một doanh nghiệp dịch vụ tiền tệ (MSB). Điều này đặt nó theo Đạo luật bảo mật ngân hàng yêu cầu các sàn giao dịch và bộ xử lý thanh toán phải tuân thủ các trách nhiệm nhất định như báo cáo, đăng ký và lưu trữ hồ sơ. Ngoài ra, bitcoin được Sở Thuế vụ (IRS) phân loại là tài sản cho các mục đích đánh thuế.
Đề xuất BitLicence
Ben Lawsky, Giám đốc Dịch vụ Tài chính tại Bộ Dịch vụ Tài chính Bang New York (DFS) đã công bố đề xuất BitLicense .
Tài liệu Bitlicense chứa một cấu trúc quy định đối với bitcoin, có nghĩa là các doanh nghiệp ở bang New York có thể chắc chắn về những gì họ có thể và không thể làm. Điều này đã được thực hiện để giúp các doanh nghiệp dễ dàng chấp nhận tiền điện tử một cách hợp pháp hơn và đã được thực hiện để khuyến khích các chủ doanh nghiệp nhỏ chấp nhận bitcoin. Tài liệu này được cho là có ảnh hưởng đến cách các quốc gia khác đang điều chỉnh tiền tệ kỹ thuật số.
BitLicence tuyên bố rằng “các pháp nhân được điều lệ theo Luật Ngân hàng New York có giấy phép hiện có để tiến hành các dịch vụ trao đổi được phép tham gia vào Hoạt động Kinh doanh Tiền ảo” … “những người bán và người tiêu dùng sử dụng Tiền tệ Sinh lực để mua hoặc bán hàng hóa hoặc dịch vụ được miễn khỏi yêu cầu cấp phép ” .
Trung Quốc
Trung Quốc tiếp tục là một trong những thị trường bitcoin lớn nhất thế giới. Tất cả các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác như bộ xử lý thanh toán đều bị cấm giao dịch hoặc giao dịch với bitcoin. Tuy nhiên, văn hóa Bitcoin đang phát triển mạnh trong nước và các cá nhân có thể tự do giao dịch bằng bitcoin với nhau.
Nga
Tính hợp pháp của bitcoin ở Nga đang bị tranh cãi. Bộ Tài chính Nga đang hy vọng sẽ thông qua luật cấm bitcoin trong năm nay.
Canada
Canada duy trì quan điểm nói chung thân thiện với bitcoin đồng thời đảm bảo đồng tiền kỹ thuật số này không được sử dụng để rửa tiền và các hoạt động tội phạm khác. Cơ quan Doanh thu Canada (CRA) xem bitcoin như một loại hàng hóa b; có nghĩa là các giao dịch bitcoin được coi là giao dịch hàng đổi hàng và thu nhập tạo ra được coi là thu nhập kinh doanh. Việc đánh thuế cũng phụ thuộc vào việc cá nhân có hoạt động kinh doanh mua bán hay chỉ có các khoản đầu tư vào tiền kỹ thuật số.
Canada coi các sàn giao dịch bitcoin là các doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ tiền tệ. Điều này đưa họ vào tầm ngắm của luật chống rửa tiền (AML). Các sàn giao dịch bitcoin cần đăng ký với Trung tâm Phân tích Báo cáo và Giao dịch Tài chính (FINTRAC), báo cáo bất kỳ giao dịch đáng ngờ nào, tuân thủ các kế hoạch tuân thủ và thậm chí lưu giữ một số hồ sơ nhất định. Ngoài ra, chính phủ Canada đã giao nhiệm vụ cho Ủy ban Ngân hàng Thượng viện soạn thảo hướng dẫn cho cơ quan lập pháp về tiền ảo vào tháng 7 năm 2015.
Châu Úc
Úc cho phép các tổ chức giao dịch, khai thác hoặc mua bitcoin. Cơ quan Thuế vụ Úc (ATO) xem xét thỏa thuận đổi hàng bằng bitcoin phải chịu các loại thuế thích hợp tùy thuộc vào việc sử dụng và người dùng.
Liên minh châu âu
Liên minh Châu Âu (EU) đã theo dõi sự phát triển của tiền điện tử, nhưng vẫn chưa đưa ra bất kỳ quyết định chính thức nào về tính hợp pháp, sự chấp nhận hoặc quy định. Trong trường hợp không có hướng dẫn trung tâm, các quốc gia EU riêng lẻ đã phát triển lập trường bitcoin của riêng họ. Một số quốc gia đang cho phép bitcoin trong khi những quốc gia khác chưa quyết định hoặc đưa ra cảnh báo.
- Ở Phần Lan, Ủy ban Thuế Trung ương (CBT) đã cấp cho bitcoin một trạng thái miễn thuế giá trị gia tăng bằng cách phân loại nó như một dịch vụ tài chính. Ở Phần Lan, Bitcoin được coi là hàng hóa chứ không phải tiền tệ.
- Cơ quan Tài chính Dịch vụ Công liên bang của Bỉ cũng đã đưa bitcoin được miễn thuế giá trị gia tăng (VAT).
- Ở Síp, bitcoin không được kiểm soát hoặc quản lý nhưng cũng không phải là bất hợp pháp. Cơ quan quản lý tài chính (FCA)
- Tại Vương quốc Anh (UK) có quan điểm ủng hộ bitcoin và muốn môi trường pháp lý hỗ trợ tiền kỹ thuật số. Bitcoin tuân theo các quy định về thuế nhất định ở Vương quốc Anh.
- Cơ quan Doanh thu Quốc gia (NRA) của Bulgaria cũng đã đưa bitcoin theo luật hiện hành của nước này. Đức mở cửa cho bitcoin; nó được coi là hợp pháp nhưng bị đánh thuế khác nhau tùy thuộc vào việc các cơ quan có thẩm quyền đang xử lý các sàn giao dịch, thợ đào, doanh nghiệp hay người dùng.
- Đức coi đó là đấu thầu hợp pháp
Các quốc gia không thân thiện với Bitcoin
Mặc dù bitcoin được chấp nhận rộng rãi ở một số nơi trên thế giới, nhưng có một số quốc gia có thái độ không thân thiện với bitcoin chủ yếu vì tính dễ biến động, bản chất phi tập trung, mối đe dọa được nhận thấy đối với hệ thống tiền tệ hiện tại và liên kết với các hoạt động bất hợp pháp như buôn bán ma túy và tiền giặt giũ. Một số quốc gia trong số này đã cấm Bitcoin trong khi những quốc gia khác đang cố gắng bóp nghẹt bất kỳ sự hỗ trợ nào từ ngành tài chính và ngân hàng.
Nước Iceland
Quốc đảo này đã áp đặt các biện pháp kiểm soát vốn như một phần của các chính sách tiền tệ được áp dụng sau cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008. Iceland tìm cách bảo vệ khỏi dòng tiền Iceland chảy ra khỏi đất nước. Giao dịch bitcoin bị cấm ở Iceland vì đồng tiền kỹ thuật số này không tương thích với Đạo luật ngoại hối của nước này. Trái ngược với cách tiếp cận hợp pháp của mình, đất nước này đã được chứng kiến một loại tiền điện tử mới có tên Auroracoin đang được chào đón. Những người sáng lập của nó muốn tạo ra một giải pháp thay thế khả thi cho hệ thống ngân hàng Iceland hiện tại.
Việt Nam
Quốc gia này liên kết tiền điện tử với các hoạt động tội phạm như rửa tiền. Chính phủ Việt Nam và ngân hàng nhà nước không công nhận bitcoin là một phương thức thanh toán hợp pháp. Chính phủ Việt Nam đã cho phép cả các tổ chức tài chính và người dân giao dịch bằng bitcoin là bất hợp pháp.
Bolivia
Chính phủ Bolivia và El Banco Central de Bolivia đã cấm sử dụng bitcoin và các loại tiền điện tử khác.
Kyrgyzstan
Chính phủ và ngân hàng trung ương của đất nước không công nhận bitcoin và altcoin là một phương thức thanh toán và đã tuyên bố nó là bất hợp pháp.
Ecuador
Ecuador có kế hoạch tạo ra tiền điện tử của riêng mình trong tương lai, tuy nhiên, bitcoin và các loại tiền điện tử khác bị cấm ở Ecuador theo đa số phiếu trong quốc hội.
Các quốc gia vẫn chưa có hệ thống rõ ràng hạn chế, điều chỉnh hoặc cấm tiền kỹ thuật số. Bản chất phi tập trung và ẩn danh của bitcoin thách thức nhiều chính phủ về cách cho phép sử dụng hợp pháp trong khi ngăn chặn các giao dịch tội phạm. Hầu hết các quốc gia vẫn đang phân tích các cách để điều tiết hợp lý tiền kỹ thuật số.
